差旅费管理规定

2024-12-04 规定

　　差旅费管理规定是为了规范差旅费而制定的。下面是差旅费管理规定范文，欢迎参阅。

　　差旅费管理规定范文

　　第一章总则

　　第一条为加强公司差旅费用报销管理，规范差旅费支出审批程序，根据《内部会计控制规范-基本规范》、《内部会计控制规范-货币资金》等财会规章，结合公司实际，制定本办法。第二条差旅费是指员工因公外出期间发生的各项费用，其开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助、会议费、培训费、公杂费等。

　　第三条差旅费报销要严格执行财务联签办法，据实报销。各单位(部门)应严格执行出差报销审批制度，严格控制出差人数和天数。不得随意延长出差时间，不得绕道游览名胜古迹。

　　第二章城市间交通费

　　第四条员工要按照规定等级乘坐交通工具，凭票据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。标准如下：

　　(一)公司中层及以下人员出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急，需要乘坐飞机的，事前经副总指挥批准方可乘坐，并在机票上签字后方可报销。

　　(二)两人及两人以上人员出差，可按职务高的人员标准乘坐交通工具。

　　(三)人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，由公司经营部按年度统一办理。

　　(四)出差人员乘坐火车，从晚8时至次日晨7时在车上过夜6小时以上的，或连续乘车超过8小时的，可购同席卧铺票，凭据报销。乘坐硬座时，按硬座票价的60%发放补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。

　　(五)非特殊情况不得租赁公司以外车辆出差。

　　第三章住宿费

　　第五条住宿费

　　(一)凡在省内出差，可以住延安市车村煤矿在延安和西安办事处，若办事处员满，办事处主管应出据相关证明，方可在外住宿。西安办事处住宿标准50元/人，出据西安办事处住宿收款收据，回本单位予以报销。

　　(二)住宿费要按规定的标准，凭住宿发票报销(注：住宿发票需填写住宿人单位名称、住宿人数、住宿天数),高于标准部分自理。确因特殊情况住宿费超标准，需经公司副总指挥批准后方可据实报销。

　　参加会议出差的员工，如果会议统一安排住宿，住宿费超标准，经公司副总指挥批准并凭会议组织单位出具的有效凭证据实报销。

　　(二)办事处员满时住宿标准：

　　单位：元/间/天

　　(三)公司中层及以下人员出差住宿，原则上两人一个标准间。单人出差或男、女出差人员为单数，其单个人员可选择单间住宿或标准间包住，其住宿费按照不超过上述规定限额标准内凭据报销，超过部分自理。

　　(四)两人及两人以上出差，职务低的员工可随同职务高的住同一档次的酒店或宾馆。

　　第四章伙食补助

　　第六条伙食补助

　　伙食补助主要用于员工出差期间就餐开支。

　　(一)员工的伙食补助费，以城市间交通费票据和住宿费

　　票据为凭据，按出差自然(日历)天数计算。

　　(二)不分途中、住勤和职务级别，每人每天补助标准为：远离县城城区以外进入项目地的野外补助35元;一般地区50元;省会城市60元;直辖市、特殊地区(指深圳、厦门、珠海、汕头市及海南省，下同)80元。

　　(三)连续乘坐车船超过8小时(含8小时)的，途中伙食补助费50元。

　　(四)发放伙食补助后出差期间就餐费不予报销，因工作需要所发生的.招待费报公司副总指挥批准方可招待。

　　(五)经工会组织安排到外地疗养、休假的人员(途中实行包干)，持疗养证明，按疗养天数每天全额发放20元补贴。

　　第五章公杂费

　　第七条公杂费主要用于员工的订票费、退票费、寄存费、市内交通费等。

　　(一)公杂费除市内交通费外，其他费用凭票据实报销。

　　(二)市内交通费实行每人每天费用包干办法。

　　标准为：公司领导60元;公司中层人员40元;公司主管及以下人员30元。

　　(三)出差地车站(或机场)至宾馆往返一次的交通费据实报销，不在包干费用以内。

　　(四)员工自带交通工具或由其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，不再补助市内交通费。

　　第六章会议、培训差旅费

　　第八条会议、培训期间差旅费

　　(一)员工外出参加会议，比照出差标准报销。凡交纳会议费的，会议期间不发放伙食补助费，在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按照规定报销。

　　会议费需凭领导批准的会议通知和合法票据报销，报销费用不得超出会议通知中所列标准。

　　(二)员工外出学习、培训，培训费中包括食宿费的，学习培训期间(不包括途中)不发伙食补助费，乘车途中按正常出差发放。培训费中明确不包括食宿费的，可发放伙食补助。学习、培训期间公杂费不予报销。培训资料费和培训费凭培训通知及合法票据报销，报销费用不得超出培训通知中所列标准。

　　(三)员工出差、培训期间，因游览或非因工作需要的参观而发生的一切费用，均由个人自理。出差人员不准接受以任何名义、任何方式用公款进行的请客、送礼、游览等。

　　(四)所有的学习班、研讨班、培训班等，必须经副总指挥批准后方可参加。

　　第七章调动、录用等人员发生的差旅费

　　第九条调动、搬迁发生的差旅费

　　(一)员工调动工作，由单位(部门)负责人批准后，可报单程交通费、托运费、住宿费，费用不得超过出差人员标准。

　　(二)新录用来公司的高校毕业生、安置的退伍转业军人等只报销来单位的单程路费。

　　(三)赴外地支援工作等人员，在途期间(仅指首次前往和期满返回)的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，回原单位(部门)按照上述差旅费规定报销;工作期间的生活待遇、出差差旅费等由接受单位承担。

　　(四)被借用人员，公司只负担借出人员在途期间(仅指首次前往和期满返回)的城市间交通费及伙食补助。

　　第八章探亲旅费

　　第十条探亲旅费

　　(一)探亲人员应按直线乘车路线购买车票，绕道的路费自理，由于交通不便，必须中途转车、转船的，可按出差规定标准报销一天的住宿费，超过规定天数及标准的住宿费自理。

　　(二)职工因家属来单位，本人不再回家探亲，经单位(部门)领导批准，可将其家属来单位的往返路费视同职工本人探亲报销。

　　(三)符合探亲条件的职工，应以其父母或配偶户口所在地为准，如到其它地方探望，超支部分由个人自理。

　　第九章附则

　　第十一条其他事项

　　(一)差旅费单据和差旅费以外单据必须分别粘贴，差旅费报销凭证不得粘贴其他与差旅费无关票据。同时必须按照财务部门的要求粘贴差旅期间的费用原始单据。

　　(二)员工出差，可按财务联签办法等规定到财务部门办理预支借款。借款应限制在办理出差事项所需开支的额度内。

　　(三)员工出差归来，应于十天内到财务部门办理出差费用报销。前款不清，无特殊理由可拒绝其办理再次借款。出差归来三个月不办理报销手续，一律不予报销。

　　(四)员工的短途差旅费按月度归集、统一报销。

　　第十二条工作人员公出应遵守公司关于职工外出的相关管理规定。

　　第十三条本办法由公司经营部门负责解释。

　　第十四条本办法自打印之日起执行。

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