中小企业发展专项资金申请报告(2)

2017-06-17湘荣 申请报告

  设备购置安装费用:按项目设备方案清单,通过市场询价或者其他方式确定设备价格。

  工程建设其他费用:包括建设管理费、前期咨询费(可研、环评等)、设计费、招标及监理费等组成。各项费用可按实际合同额计入,也可按有关取费标准计算确定。

  基本预备费用:可研阶段可按建设工程费、设备费、其他费之和的8%--10%计入。

  建设期利息:按项目贷款合同计算。

   资金来源和构成:

  项目资金来源包括企业自有资金、贷款、其他三类。

  自有资金投入:报告须提供已投入自有资金凭证,包括:项目新增设备的购买发票、建筑工程合同及收据等材料。

  贷款:明确项目贷款总额及其构成,提供企业与金融机构签订的贷款合同。

  其他来源:对项目其他资金来源,须提供相应证明文件、如股权投资等。

  关于申请政府资金部分:根据专项“通知”,自有资金、贷款、其他资金来源构成了项目总投资,因此申请政府资金部分不计算在项目资金来源中。

  每个专项通知均对资金支持方式和额度有明确说明,申请资金支持应不超过专项资金支持限额。

  (六)人员培训及技术来源

   组织机构设置:说明企业现有组织机构、人员构成情况,根据项目实施的需要,制定合理的组织机构设置方案。

   人员培训:提出员工培训计划,包括培训岗位、人数、培训内容、相关费用等。

   技术来源:说明项目技术来源,如企业自我研发、合作开发、专利和技术购买引进等

   人力资源配置:研究确定各类人员,包括生产人员、管理人员、后勤人员的数量和配置方案,确定项目新增就业人员数量及人员来源。

  (七)项目实施进度计划

   项目实施现状:说明项目起始时间,目前已完成的政府批复及其文号,如项目规划、土地、环评、核准或备案等,项目资金到位情况,项目已完成的主要工作量等。

   项目实施进度计划:要求项目应于2010年底前建成且建设期不超过2年。项目申报应根据项目实际进展情况,合理安排实施进度,并编制项目进度计划图。

   项目招标:项目拟申请政府资金补助或贴息,建议项目对涉及的主要内容,如土建、设备、材料等进行公开招标,确定中标单位。

  (八)项目经济效益和社会效益分析

  经济效益分析:

   投资项目的财务评价:主要是进行财务盈利能力和债务清偿能力分析。

   主要财务指标:收入、利润、税金、项目投资回收期、项目内部收益率、投资利润率等。

   财务评价方法:对于新建项目且财务相对独立的,可采取新设项目法人财务评价方法;对改造项目,应采取增量分析方法计算,即通过“有项目”和“无项目”对比计算确定。

   财务评价基础数据和参数:

  主要包括项目原材料、燃料动力等投入品的价格;产品销售价格;税费;计算期;固定资产折旧率;基准收益率的确定等。

  价格测算:项目投入品/产品现有或可参考市场价格的基础上,确定项目计算期内的价格水平。

  税费:财务评价涉及的税费包括增值税、营业税、所得税等税种。

  计算期:包括建设期和生产运营期。

  财务基准收益率:财务基准收益率是项目财务内部收益率的基准,也是项目在财务上是否可行的最低要求。

   销售收入与成本费用估算:

  销售收入:是指销售产品或提供服务取得的收入。

  总成本费用:是指在一定期间内因生产和销售产品而发生的全部费用。

   财务分析常用指标:财务内部收益率、投资回收期、财务净现值 FNPV、投资利润率

  财务内部收益率:指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率,是评价项目盈利能力的动态指标。

  投资回收期:是指以项目的净收益偿还项目全部投资所需要的时间,起始时间为从项目建设年起。

  财务净现值:是指按设定的折现率(财务基准收益率)计算的项目计算期内各年净现金流量的现值之和。

  投资利润率:是指项目在计算期内正常生产年份的年利润总额(或年平均利润额)与项目投入总资金的比率。

  社会效益分析:

   社会效益通常表现为由项目实施所带来的促进就业、改善民生、技术创新、节约能源、改善环境、产业带动、产业结构调整和升级、促进区域经济发展等诸多方面。

   09年(第一批)专项则在中央提出“保增长、扩内需、调结构、促就业”决策部署的背景下,更多关注于扩大就业、产业结构优化升级、增强中小企业发展的可持续性等方面。

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