企业差旅费管理制度

2024-05-13 制度

　　在社会一步步向前发展的今天，各种制度频频出现，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编整理的企业差旅费管理制度，希望能够帮助到大家。

　　企业差旅费管理制度篇1

　　第一章总则

　　第一条为加强公司差旅费用报销管理，规范差旅费支出审批程序，根据《内部会计控制规范-基本规范》、《内部会计控制规范-货币资金》等财会规章，结合公司实际，制定本办法。第二条差旅费是指员工因公外出期间发生的各项费用，其开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助、会议费、培训费、公杂费等。

　　第三条差旅费报销要严格执行财务联签办法，据实报销。各单位(部门)应严格执行出差报销审批制度，严格控制出差人数和天数。不得随意延长出差时间，不得绕道游览名胜古迹。

　　第二章城市间交通费

　　第四条员工要按照规定等级乘坐交通工具，凭票据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。标准如下：

　　(一)公司中层及以下人员出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急，需要乘坐飞机的，事前经副总指挥批准方可乘坐，并在机票上签字后方可报销。

　　(二)两人及两人以上人员出差，可按职务高的人员标准乘坐交通工具。

　　(三)人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，由公司经营部按年度统一办理。

　　(四)出差人员乘坐火车，从晚8时至次日晨7时在车上过夜6小时以上的，或连续乘车超过8小时的，可购同席卧铺票，凭据报销。乘坐硬座时，按硬座票价的60%发放补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。

　　(五)非特殊情况不得租赁公司以外车辆出差。

　　第三章住宿费

　　第五条住宿费

　　(一)凡在省内出差，可以住延安市车村煤矿在延安和西安办事处，若办事处员满，办事处主管应出据相关证明，方可在外住宿。西安办事处住宿标准50元/人，出据西安办事处住宿收款收据，回本单位予以报销。

　　(二)住宿费要按规定的标准，凭住宿发票报销(注：住宿发票需填写住宿人单位名称、住宿人数、住宿天数),高于标准部分自理。确因特殊情况住宿费超标准，需经公司副总指挥批准后方可据实报销。

　　参加会议出差的员工，如果会议统一安排住宿，住宿费超标准，经公司副总指挥批准并凭会议组织单位出具的有效凭证据实报销。

　　(二)办事处员满时住宿标准：

　　单位：元/间/天

　　(三)公司中层及以下人员出差住宿，原则上两人一个标准间。单人出差或男、女出差人员为单数，其单个人员可选择单间住宿或标准间包住，其住宿费按照不超过上述规定限额标准内凭据报销，超过部分自理。

　　(四)两人及两人以上出差，职务低的员工可随同职务高的住同一档次的酒店或宾馆。

　　第四章伙食补助

　　第六条伙食补助

　　伙食补助主要用于员工出差期间就餐开支。

　　(一)员工的伙食补助费，以城市间交通费票据和住宿费

　　票据为凭据，按出差自然(日历)天数计算。

　　(二)不分途中、住勤和职务级别，每人每天补助标准为：远离县城城区以外进入项目地的野外补助35元;一般地区50元;省会城市60元;直辖市、特殊地区(指深圳、厦门、珠海、汕头市及海南省，下同)80元。

　　(三)连续乘坐车船超过8小时(含8小时)的，途中伙食补助费50元。

　　(四)发放伙食补助后出差期间就餐费不予报销，因工作需要所发生的招待费报公司副总指挥批准方可招待。

　　(五)经工会组织安排到外地疗养、休假的人员(途中实行包干)，持疗养证明，按疗养天数每天全额发放20元补贴。

　　第五章公杂费

　　第七条公杂费主要用于员工的订票费、退票费、寄存费、市内交通费等。

　　(一)公杂费除市内交通费外，其他费用凭票据实报销。

　　(二)市内交通费实行每人每天费用包干办法。

　　标准为：公司领导60元;公司中层人员40元;公司主管及以下人员30元。

　　(三)出差地车站(或机场)至宾馆往返一次的交通费据实报销，不在包干费用以内。

　　(四)员工自带交通工具或由其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，不再补助市内交通费。

　　第六章会议、培训差旅费

　　第八条会议、培训期间差旅费

　　(一)员工外出参加会议，比照出差标准报销。凡交纳会议费的，会议期间不发放伙食补助费，在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按照规定报销。

　　会议费需凭领导批准的会议通知和合法票据报销，报销费用不得超出会议通知中所列标准。

　　(二)员工外出学习、培训，培训费中包括食宿费的，学习培训期间(不包括途中)不发伙食补助费，乘车途中按正常出差发放。培训费中明确不包括食宿费的，可发放伙食补助。学习、培训期间公杂费不予报销。培训资料费和培训费凭培训通知及合法票据报销，报销费用不得超出培训通知中所列标准。

　　(三)员工出差、培训期间，因游览或非因工作需要的参观而发生的一切费用，均由个人自理。出差人员不准接受以任何名义、任何方式用公款进行的请客、送礼、游览等。

　　(四)所有的学习班、研讨班、培训班等，必须经副总指挥批准后方可参加。

　　第七章调动、录用等人员发生的.差旅费

　　第九条调动、搬迁发生的差旅费

　　(一)员工调动工作，由单位(部门)负责人批准后，可报单程交通费、托运费、住宿费，费用不得超过出差人员标准。

　　(二)新录用来公司的高校毕业生、安置的退伍转业军人等只报销来单位的单程路费。

　　(三)赴外地支援工作等人员，在途期间(仅指首次前往和期满返回)的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，回原单位(部门)按照上述差旅费规定报销;工作期间的生活待遇、出差差旅费等由接受单位承担。

　　(四)被借用人员，公司只负担借出人员在途期间(仅指首次前往和期满返回)的城市间交通费及伙食补助。

　　第八章探亲旅费

　　第十条探亲旅费

　　(一)探亲人员应按直线乘车路线购买车票，绕道的路费自理，由于交通不便，必须中途转车、转船的，可按出差规定标准报销一天的住宿费，超过规定天数及标准的住宿费自理。

　　(二)职工因家属来单位，本人不再回家探亲，经单位(部门)领导批准，可将其家属来单位的往返路费视同职工本人探亲报销。

　　(三)符合探亲条件的职工，应以其父母或配偶户口所在地为准，如到其它地方探望，超支部分由个人自理。

　　第九章附则

　　第十一条其他事项

　　(一)差旅费单据和差旅费以外单据必须分别粘贴，差旅费报销凭证不得粘贴其他与差旅费无关票据。同时必须按照财务部门的要求粘贴差旅期间的费用原始单据。

　　(二)员工出差，可按财务联签办法等规定到财务部门办理预支借款。借款应限制在办理出差事项所需开支的额度内。

　　(三)员工出差归来，应于十天内到财务部门办理出差费用报销。前款不清，无特殊理由可拒绝其办理再次借款。出差归来三个月不办理报销手续，一律不予报销。

　　(四)员工的短途差旅费按月度归集、统一报销。

　　第十二条工作人员公出应遵守公司关于职工外出的相关管理规定。

　　第十三条本办法由公司经营部门负责解释。

　　第十四条本办法自打印之日起执行。

　　企业差旅费管理制度篇2

　　为进一步规范学校财务管理，保障教师完成学校安排的各项学习培训、外差等工作任务，现对教职工差旅费报销标准作出如下规定：

　　一、差旅原则

　　1、全体教职员工必须服从学校外差工作安排，学校安排后方为因公出差。

　　2、因公出差享受学校差旅费用报销。

　　3、凡因公务、学习、培训、会务等出差必须报校长批准。

　　4、出差人员的差旅费，按交通费限额凭票据报销，住宿费限额凭票据报销。

　　5、因公出差，学习，培训等公务活动必须完成相关工作，否则不予报销。

　　二、差旅报销标准

　　1、所有差旅报销必须使用规范票据，否则不予报销。

　　2、交通费一律据实限额报销，目的地为宜城市，交通费按乘坐公共

　　汽车票价据实报销，市内交通费（的士费用）包干10元；乡镇内，乡镇间交通费以乘坐公共汽车票价据实报销，无的士费用；目的地为襄阳市及以上城市，交通以乘坐公共汽车票价据实报销，市内交通主要以乘坐公交车为主，若需要乘坐的士需以直线距离打表计程计时票据为准。

　　3、本校教职工多人同去同一目的地，市内交通费据实报销，不按人头重复计算。

　　4、出差人员未按审批出差路线绕道出差的，其绕道期间多开支的交通费和住宿费一切由个人自理。

　　5、出差人员出差期间因游览或非工作需要参观、走亲访友而开支的，一切由个人自理。

　　6、所有外出学习凭上级文件通知，并报校长审批后方可外出。学校只报销文件通知的金额，一切自费项目不予报销。

　　7、到襄阳市以外参加长期会议或被学校委派长期学习培训的人员与会或培训期间按教体局有关文件执行。

　　8、因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的的各类学习培训外出，学校原则上不报销任何费用。

　　9、出差回校后一周内报销，每次填一张差旅单。出差前需预借现金要填好借条，经校长签字后领取。

　　10、自带交通工具的按公共汽车标准报销交通费，没有经过校长同意的`，安全自己负责。

　　11、因特殊情况租用交通工具的参照教体局租用车辆规定执行。

　　12、教职工乘坐学校租用车辆进城的，不再单独报销个人任何交通费。

　　三、住宿费报销标准

　　1、宜城市内出差、学习、培训、会务一天内能来回的不报销住宿费，因连续多天确需住宿的按最高限额每天50元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

　　2、襄阳市内确因时间原因需提前或推迟一天到或回而住宿的，应提前向校长申请。按最高限额每天80元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

　　3、国培、省培、襄阳市培训、大学生顶岗教师培训以教体局文件为标准。国家包吃包住包交通，学校只报销培训人员从学校到集中点的交通费。对于培训时间超过一月的补助交通费，补助标准为一月100元包干（包括开学报道以及培训结束回校）。

　　4、教师因参加教研室组织大比武，大讲赛，说课等活动，若是学校集体活动已组织包车就餐等，不报销单独个人交通费住宿费。一人单独参与活动的交通费参照以上标准执行，住宿费参照以上标准执行，制作课件、购买相关材料费用必须事先汇报校长批准后方可执行，无批准者费用自理。

　　四、报销程序：

　　由出差人填好差旅报销单，粘贴好票据及文件通知，由年级负责人签字证明，再由校长审批签字后到财务处报销。

　　五．说明：

　　1、出差均无伙食补助通讯费补助，此制度从讨论制定后执行。

　　2、制定本制度是为以后有制度可依，公正、公开、公平。

　　3、本校差旅费住宿费只为本校教职工服务。

　　4、此制度从XXXX年3月1日执行。

　　企业差旅费管理制度篇3

　　为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

　　一、差旅费开支范围：

　　适用于公司员工出差期间的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支。

　　1、交通补助费和伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费按实际出差住宿天数计算。

　　2、车船费在规定的标准范围内按凭据据实报销，零星杂支在规定范围内按凭据报销，各分厂部门必须严格控制。

　　3、出差期间发生的招待费不在差旅费开支范围内，按招待费用管理规定报销。

　　4、出差应选择价格较低的交通工具，需乘坐飞机时，经董事长事先批准，可坐普通舱。需乘坐轮船的.，公司副总经理以上领导可乘坐二等舱外，其他人员只允许乘坐三等以下舱。出入机场据实报销机场大巴车费，经董事长特别批准可报销的士费。

　　二、出差借款审批程序：

　　各分厂、部室出差人员借款时，必须填写借款单并注明出差地点，由部门负责人及公司分管领导签字，方能到财务部门办理借款手续，财务部门按照“前帐不清、后帐不借”的原则，认真审核后方能借款。

　　三、差旅费报销程序：

　　经批准出差办事人员，回厂一周之内必须办理报销手续，应填写《差旅费报销单》，并列明事由、时间、线路后交部门负责人审核签字，如实际报销与借款地点不符时应由公司分管领导签字，再交财务部门审核签字后，按差旅费报销制度执行。

　　四、出差费用标准：

　　1、工作人员区外出差：

　　1.1住宿费限额内凭票报销，限额如下：

　　总经理每天70元。

　　副总及销售人员每天60元。

　　其他人员每天50元。

　　限额之内节约归己，超限额的，超出部分自理。

　　1.2市内交通费凭票报销，每人每天15元。限额之内节约归己，超限额的，超出部分自理。

　　1.3伙食费补助标准

　　上海、深圳、珠海、厦门、汕头、广州、海南等城市每人每天补助30元，其余地区每人每天补助15元。

　　1.4长途汽车、高速大巴、卧辅汽车符合出差目的地可凭票报销。

　　1.5乘坐列车报销标准：

　　将火车硬座票、卧辅票、空调费、寄存费、不坐卧辅的补助费、夜间坐车的补助费、订票费合并为综合旅费。凡出差500公里以上者凭火车票以每公里0.24元计发综合旅费，不再另外报销上述费用。500公里以内乘坐火车出差人员，按车票记载金额报销。

　　1.6会务费：

　　（1）工作人员外出参加会议，应严格控制参会人数，凡需开支会务费须持

　　会议通知或参会申请，经部门主管签字批准方可开支。

　　（2）参会出差途中按规定标准报销。会议期间凡交纳（含食宿）会务费的，其会议期间伙食补助费、住宿费不予报销，会议期间食宿费用自理或未交纳会务费的，按本规定对应报销标准报销。

　　1.7驾公司车辆区外出差比照1、1、1、3支报。

　　1.8工作人员赴港、澳地区出差，按自治区出境（出国）管理办法支报。

　　2 、工作人员自治区内出差：

　　实际发生的住宿、交通费均凭票报销，无补助。

　　3 、公司员工探亲假旅费报销标准：

　　3.1享受一年一次探亲假的员工经综合管理部审批，凡在500公里以上者，凭火车票以每公里0、20元计发综合旅费，中转住宿费比照1、1支报，超限不报。中转市内交通费比照1、2支报，超限不报；500公里以下的按车票面额计报，包括长途汽车、高速大巴、各类火车硬座。

　　3.2享受四年一次探亲的员工，经综合管理部审批。探亲地在500公里以上者比照3、1执行，并扣除本人基础工资的30%（自理）；500公里以内员工的四年一次探亲比照3、1标准计报，但不扣本人基础工资的30%。

　　报销中如有作弊行为，一经发现予以虚报金额10倍的处罚；再次作弊者，当次所有报销票据全部不予报销，给予当事人必要的处理。

　　企业差旅费管理制度篇4

　　一、因公出差的办理程序

　　1、因公出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。

　　2、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”，由部门负责人签字担保后，经领导签批，财务部门负责人核准后方可借款。

　　3、出差人员回公司应在“出差申请单”中情况汇报一栏填写出差完成情况、并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，并在“出差申请单”任务完成情况栏中签署考核意见。

　　4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。

　　5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见后方可报销。

　　二、费用标准

　　1、对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”的原则；

　　2、对住宿费、市内交通费等实行按出差地区和人员级别分别制定标准（扣除在途时间以每天为标准计算）为：地区：特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下

　　3、其余人员1085533、两人以上出差人员，原则上就随行高一级人员标准执行。对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）；

　　4、去往集团办事处的人员，出差途中时间超过12小时，伙食补助费按每餐10元标准补助。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可按每餐10元补助，但需持有办事处负责人的签字确认证明。

　　5、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食、住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，住宿费用按实列支，伙食补助、市内交通费按前述标准予以补助。

　　6、外出学习、驻厂人员，伙食补助每天16元，期间不享受市内交通费、住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助费。

　　7、出差当日往返可享受全额补助（包括次日晨抵达本市）。

　　8、出差人员除外出学习和驻厂人员，每天补助5元通讯费。特殊情况需经主管领导批准。

　　三、几点具体规定：

　　1、旅途中未住宿，不享受住宿费包干，只享受伙食，市内交通补助费。

　　2、（1）、中午12时前离开本市按全天补助伙食费；（2）、中午12时后离开本市按半天补助伙食费。（3）、中午12时前抵达本市按半天补助伙食费；（4）、中午12时后返抵本市按全天补助伙食费。

　　3、旅途中符合乘卧，（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。

　　4、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，须经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

　　5、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，部门负责人签证时要加强对票据的'审核，不是出差途中的费用不予签报。

　　6、乘坐交通工具的规定：公司领导（总经理、副总经理）可乘飞机，火车软卧（或软席）、轮船二等舱、出租车。其余人员可乘火车、轮船三等舱以下舱位，如因工作需要乘飞机，火车软卧或乘轮船二等舱位需经总经理或财务总监批准，方可报销。

　　7、出差人员乘座直达列车，没有铺位区别的，允许乘座软卧（或软席）。

　　8、驾驶员出差补助标准；司机外出按15元/百公里补助，货车司机住宿费以省内40元/天，省外45元/天的标准支付，小车司机按车同领导及工作人员住同档次宾馆，因特殊情况不能按时返回，应说明情况经分管领导签署意见后，扣除2天往返时间、等候时间按每天20元给予伙食补助。

　　9、驾驶员外出行车途中的违章罚款一律不准报销。

　　10、出差回公司应在一星期内报帐，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保负责人责任。

　　11、出差时借款，前帐不清、后帐不借，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成帐务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

　　12、本规则自发布之日起执行。

　　企业差旅费管理制度篇5

　　2月4日路局下达20xx年财务预算，其中差旅费预算为139.46万元，较xx年实际248.63万元减少109.27万元，减幅达到43.95%。而我段地处xx省东部山区，管辖面积大、申请报告小站多、交通不便，造成差旅费支出大。加强差旅费的管理，直接影响我段“经营成果不超支”经营任务的完成。因此在预算下达后，重点选择对差旅费支出情况进行调研。现将有关情况汇报如下：

　　一、差旅费的管理中问题

　　1、定额掌握标准与实际差距大。段内给各车间下达预算时，无法乘坐火车的，定额按照工区距工作车站铁路公里数乘以120%，每公里0.15元计算。随着公路运输不断涨价，这个标准已经无法满足实际。如2月20日对xxx工区xxx站写实发现，xxx站至xxx站铁路17公里，按段掌握定额报销3元，而实际大客车车票6元。白山至临江大客不管到哪，上车就是15元，按照定额最远到临江62.41公里11.24元，而到遥林24公里仅5元。

　　2、打车费用无法避免。通过与xx、xxx、xx、xx、xx、xx车间职工进行座谈，xxx、xxx、xx、xxx、xxx、xx、xxx、xx、xx等站，与外界相通的大客车少，进行天窗作业往返最多只能乘坐一趟大客。而xxx、xx、xxx、xx、xx、xx等站离通客车的公路都在5公里以上，还有各区间道口有很多是远离客车公路线路，在作业时不打车很难到达。

　　3、天窗修时间早影响差旅费。1-2月份下达的施工计划，有很多作业时间都在早7：00-8：30之间开始，而对于非工区所在地站没有能够按时达到的大客车，造成车间打车费用或产生宿费。如2月4日xx站天窗7：35至8：35，天窗前还需1个小时左右到车站，而工区所在xx至xx最早的小客车是7：00，只能早起打车。2月28日靖宇天窗早8：00，工区所在地辉南至xx最早客车8：20才能到，参加天窗人员27日晚到靖宇住宿。

　　二、近期对差旅费的一些做法

　　1、成立工区减少交通费。在山河屯、通化县成立工区，对原管界进行调整，减少工区管界过长而产生的交通费，对工区所在地的作业不支付差宿费、交通费。

　　2、充分利用天窗减少天窗次数。图们车间汪清工区由于职工死亡和“361”学习减员后仅有5人，天窗作业时车间除干部外还调延吉、鹿道工区各1人协助参加天窗修，充分利用天窗修有效的时间进行检查、检修，有效防止了因人数少无法完成天窗作业而多请天窗。

　　3、减少通信车巡。将原规定的通信每日车巡，除长图线直埋区段外，其余都将车巡改为定期添乘检查，减少车巡费用发生。根据管内线路自然状况、业务性质进行划分，工区按周、半月、月进行添乘检查，车间干部按月添乘检查。

　　三、关于差旅费的节支措施

　　1、合理组织天窗修，节约成本。对全段各站月度天窗修次数进行全面核定，按次数审批并组织天窗修，全力提升天窗修利用率，大力压缩交通费、差旅费支出。充分利用配合工务等单位“天窗修”，合理组织人员进行设备检维修和巡检作业，进一步压缩天窗修次数。

　　2、严格审核临时工作任务支出。因全段管理范围大，天气状况不一样，遇有雷雨天，由调度通知车间，各车间自行掌握是否派人。雷雨雪天气及军特运任务值守发生的交通费、差旅费列入各车间费用计划，段不再单独报销。

　　3、合理组织通信作业内容。合理安排通信设备的巡检次数与各项整治任务，能合并作业的一定要合并作业，取消或减少车巡、徒步巡及执机，减少差旅费支出。

　　4、控制差费支出。所有干部在段管内出差不报销差旅费，所有到段参加会议及办理各种事务人员不支差费，在食堂就餐。

　　5、规范住宿管理。严格按照段范围内固定住宿地点及费用标准，执行段管内宿费标准为20元/天，段管外宿费标准为50元/天。沈阳出差必须住铁路招待所，梅河口出差不报销宿费，必须住培训基地。年内在图们、蛟河、通化、白山地区工区所在地调剂房屋，设置免费住宿房间。各类会议原则上采用电话会议形式，减少差宿费支出。

　　6、区分费用列支渠道。凡是大修、工程、设备代维护等发生的支出，必须列入相关项目费用，杜绝非正常检查、检修发生费用挤占差旅费，并做到及时进行清算。

　　7、加强差旅费动态写实。结合干部包保班组活动，对交通费、宿费情况进行写实，建立各工区交通费用标准台帐，发生变化及时进行调整。

　　四、对差旅费管理的建议

　　1、优化天窗时点。我段上报的天窗时点是按照有利于作业的.时点上报，但是审批下来与上报存在差异，尤其是时间过早产生费用的现象普遍。建议路局在给天窗时，一些线路使用率低的站，如白河线、和龙线烟白线、宇辉线等，按照上报计划下达。

　　2、补充电务人员。牡图线、白和线所在的图们、朝阳川车间人员少，天窗修需要各工区相互支援协作。而随着吉图珲客专投入，必将从上述车间调人。建议路局对边远地区电务人员及时补充。

　　3、重新划分作业防护职责。电务在工区人员少的情况下，进行工作必须三人以上(室内防护1人、室外防护1人，作业1人)。建议路局将室内防护职责划归车务，使电务有限的人员能够投入到作业当中，保证设备维系质量。

　　企业差旅费管理制度篇6

　　一、总则

　　1、为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销程序和标准，提高工作效率，结合公司实际情况，特制订《差旅费报销制度》。

　　2、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用公司所有员工。

　　二、出差审批

　　1、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。

　　2、出差审批权限：

　　(a) 副总经理出差由总经理审批;

　　(b) 部门负责人出差由分管副总经理或总经理审批;

　　三、差旅费支出内容及标准

　　(一)差旅费报销内容：公司员工出差报销的差旅费包括在途交通费、住宿费、生活补助、通讯费等。

　　(二)往返出差地点交通费标准

　　1、乘坐交通工具：员工往返出差地点一般乘坐火车或汽车，需乘坐飞机时，应在出差审批表中注明，经批准后方可乘坐。未经批准，乘坐者超出部分由自己负担。

　　2、在途交通费：出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘坐8小时以上的，应乘卧铺。

　　工作人员出差，事先经领导批准就近探亲办事者，其绕道车、船、住宿等费用自理，同时不发放绕道和在家期间的出差补贴。

　　3、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据背面

　　注明起止地点和情况说明，核实后予以报销。

　　(三)住宿及补贴标准

　　1、出差天数。出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际出发或往返时间为准。出差天数以中午12：00为界限，以车、船票的时间为准。出发时间在12：00以前的，出差天数为一天，反之为半天。出差返回时间在22：00前的(以票面时间为准)，第二天照常上班;出差返回时间超过22：00而未超过次日6：00的，第二天休息半天。

　　2、住宿费：住宿费参照地区标准给予报销，住宿费按实际住宿天数平均计算，以车、船票时间为准。

　　3、出差补贴：出差补贴为员工在出差地的就餐补助。

　　餐费计算方法为:一天按三餐计算，早餐按标准补贴的20%，午餐和晚餐各按标准补贴的40%。

　　早晨8：00前出差补贴早餐;中午13:00以后回单位补贴午餐;下午19：00后回单位补贴晚餐(以车票、机票载明的时间为准)。

　　四、报销程序

　　1、报销人把与差旅费相关的所有票据全部粘贴在差旅费报销单的`后面，所有票据应整洁、无涂改、粘贴整齐，报销内容填写正确。

　　2、报销人持《出差审批单》和粘贴、计算完整的报销单据经部门负责人审核后，到财务部由财务人员按公司有关规定进行复核，《出差审批单》粘贴于报销单后面，作为报销的附件。

　　3、持财务人员审核完毕后的有关单据交总经理或分管副总经理审批; 4、报销人全部审核完毕后到出纳人员进行报销。五、其他情况

　　1、外出学习统一安排食宿的，据实报销，不再领取出差补贴(科研人员外出工艺交接除外)。

　　2、本制度解释权在财务部。